2023年山东省普觉公益基金会严格遵照《慈善法》、《基金会管理条例》等有关规定开展公益慈善工作，结合“学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育”活动，发挥公益基金会促进共同富裕，基金会依照本会宗旨开展工作。同时基金会财务工作遵守《会计法》、《民间非营利组织会计制度》等一系列财经法律法规，在理事会制定的发展方向、在理事长带领下，按照基金会《财务管理制度》展开财务工作，履行财务核算和监督职能，规范财务流程，确保财务及时性、准确性，全面完成合法合规的财务工作，促进基金会建设和慈善事业发展。
基金会于2024年1月聘请山东昊德会计师事务所对基金会2023年账表进行审计，并出具无保留意见的审计报告(昊德审字[2024]第002号)。
下面就基金会2023年度财务主要指标情况进行汇报如下：
一、基金会收入指标
2023年度基金会共计取得收入1,298,582.33元，其中：接受各方捐赠收入1,276,506.23元(其中：限定性收入15,010元，非限定性收入1,261,496.23元);其他收入(即利息收入)22,076.10元。
2023年度取得收入1,298,582.33元比去年同期1,216,691.81元增加81,890.52元增幅6.73%，其中：捐赠收入本年1,276,506.23元比去年同期1,185,842.40万元增加90,663.83元增幅7.65%;其他收入22,076.10元比去年同期30,849.41元减少8,773.31元降幅28.44%。
2023年度捐赠收入明细表
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单位：元 |
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序号 |
捐赠基金或捐赠人 |
捐赠收入 |
备注 |
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小计 |
非限定性捐赠收入 |
限定性捐赠收入 |
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1 |
姜小鸿 |
200,000.00 |
200,000.00 |
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2 |
鲁汇律师事务所 |
150,000.00 |
150,000.00 |
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列入专项基金 |
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3 |
烟台美的森眼科医院 |
150,000.00 |
150,000.00 |
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4 |
莱山区敬仰志愿军老兵帮扶计划公益 |
140,000.00 |
140,000.00 |
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列入专项基金 |
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5 |
青岛飞鸣影视文化 |
100,000.00 |
100,000.00 |
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列入专项基金 |
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6 |
青岛蜂影文化传媒 |
100,000.00 |
100,000.00 |
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列入专项基金 |
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7 |
文登整骨烟台医院 |
100,000.00 |
100,000.00 |
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列入专项基金 |
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8 |
山东永弘工程设备有限公司 |
100,000.00 |
100,000.00 |
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列入专项基金 |
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9 |
三和德通律师事务所 |
40,000.00 |
40,000.00 |
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10 |
普德社会组织研究所 |
20,000.00 |
20,000.00 |
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11 |
烟台道教协会 |
20,000.00 |
20,000.00 |
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列入专项基金 |
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12 |
烟台蓁山观音寺 |
20,000.00 |
20,000.00 |
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列入专项基金 |
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13 |
陈蕾理事及致公党 |
20,000.00 |
20,000.00 |
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14 |
烟台市正大房产 |
13,335.15 |
13,335.15 |
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15 |
中国福山峆㠠寺 |
10,000.00 |
10,000.00 |
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列入专项基金 |
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16 |
象山鱼儿乐文化传媒 |
3,000.00 |
3,000.00 |
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列入专项基金 |
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17 |
社会爱心个人捐款 |
90,171.08 |
75,161.08 |
15,010.00 |
部分捐款列入专项基金 |
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合计 |
1,276,506.23 |
1,261,496.23 |
15,010.00 |
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二、基金会支出指标
(一)支出总体情况
2023年度基金会共计发生支出1,200,606.62元，其中：公益事业支出1,085,267.95元占总支出90.39%，管理费用支出112,672.00元占总支出9.38%，其他费用(即手续费)2,666.67元占总支出0.23%。
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项目名称 |
支出费用合计 |
业务活动支出 |
管理费用 |
其他费用 |
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小计 |
非限定性支出 |
限定性支出 |
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业务活动支出 |
1,085,267.95 |
1,085,267.95 |
1,014,707.95 |
70,560.00 |
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管理费用 |
112,672.00 |
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112,672.00 |
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其他费用 |
2,666.67 |
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2,666.67 |
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支出合计 |
1,200,606.62 |
1,085,267.95 |
1,014,707.95 |
70,560.00 |
112,672.00 |
2,666.67 |
2023年度累计发生支出1,200,606.62比去年同期1,252,006.32元减少51399.70元降幅4.11%，具体支出情况如下：业务活动支出(公益事业支出)本年1,085,267.95元比去年同期1,213,437.34元减少128,169.39元降幅10.56%;管理费用支出112,672.00元比去年同期36,925.53元增加75,746.47元增幅205.13%;其他费用支出2,666.67元比去年同期1,643.45元增加1,023.22元增幅62.26%。
(二)基金会支出分项情况
1.业务活动支出(公益事业支出)情况
2023年度业务活动支出(公益事业支出)1,085,267.95元占总支出90.39%，具体如下：
业务活动支出项目金额表
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序号 |
项目名称 |
业务活动支出（单位：元） |
备注 |
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小计 |
非限定性支出 |
限定性支出 |
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1 |
普觉乡村振兴项目 |
165,349.35 |
165,349.35 |
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2 |
普觉科教生态促进项目 |
80,000.00 |
80,000.00 |
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3 |
普觉“阳光”助困项目 |
142,833.00 |
142,833.00 |
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4 |
普觉“普爱”助学项目 |
131,500.00 |
131,500.00 |
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5 |
普觉“暖心”助老项目 |
296,335.60 |
225,775.60 |
70,560.00 |
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6 |
普觉“天使”助残项目 |
150,000.00 |
150,000.00 |
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7 |
普觉“杏林”助医项目 |
119,250.00 |
119,250.00 |
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合计 |
1,085,267.95 |
1,014,707.95 |
70,560.00 |
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按照《关于慈善组织开展慈善活动年度支出和管理费用的规定》的通知(民发〔2016〕189号)文件看，结合去年末净资产2,017,393.10元，慈善活动支出不得低于上年末净资产8%，2023年需要完成161,391.45元，基金会实际完成1,085,267.95元，完成规定要求。
2.管理费用增减变动情况
2023年度管理费用支出112,672.00元占业务活动支出1,085,267.95元的10.38%，管理费用主要支付内容有：
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项目名称 |
发生金额 |
备注 |
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管理费用（单位：元） |
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职工薪酬 |
96,000.00 |
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办公费 |
4,142.00 |
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广告制作费 |
2,130.00 |
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电话费 |
1,400.00 |
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审计费 |
7,000.00 |
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网络费 |
2,000.00 |
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合计 |
112,672.00 |
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管理费用方面：基金会目标是要控制在管理费占业务活动支出20%以内，2023年管理费占比10.38%，已经完成此目标。
3.其他费用增减变动情况
2023年度其他费用2,666.67元，主要是通过网络办理银行收付和扫码收款的手续费。
三、基金会净资产指标
截止2023年12月31日基金会净资产2,115,368.81元，其中限定性净资产219,441.69元、非限定性净资产1,895,927.12元。净资产较年初2,017,393.10元增加97,975.71元。净资产额度符合相关政策规定，能够确保基金会持续稳定的开展各项公益慈善事业。
四、基金会资产情况
2023年度基金会没有增加新的固定资产，年底对原有的资产进行清查盘点，10台设备均在基金会使用，资产做到账实相符、账账相符。设备原值63,792元，已提折旧60,595.60元，固定资产净值3,196.40元。
山东普觉公益基金会财务部
2024年1月13日
